Category Archives: Fraudes
¿La vida luego de la bancarrota es tan mala?
Algunas personas no se dan cuenta que, a pesar de ciertos aspectos negativos, la bancarrota está pensada para ser un “nuevo comienzo”. En vez de satisfacerse con sus beneficios, algunas personas son infelices. Aquí hay una carta que recibí: “¿por qué le cuesta seis semanas o más a un abogado emitir un capítulo 13? ¿Por … Continue reading
¿Quién usa la contaduría forense?
Los especialistas en contaduría forense trabajan con la información financiera para convertir situaciones complicadas en situaciones comprendidas por cualquiera. Mientras que algunos contadores forenses trabajan en la práctica pública, otros lo hacen en la industria privada para entidades como bancos y compañías de seguro o para entidades gubernamentales como el departamento de policía o el … Continue reading
¿Qué le pasó a Enron? Comenzando a entender
Todo el mundo sabe un poco acerca de la historia de Enron y de la devastación que causó en las vidas de sus empleados. Es una historia que pertenece a cualquier discusión ética de procesamiento de contaduría, y que enseña lo que pasa cuando los estándares y éticas son ignorados por la avaricia personal. Enron … Continue reading
¿Qué pasa en un escándalo corporativo de contaduría?
Cuando una compañía deliberadamente oculta información para parecer más saludable y exitosa a sus accionistas, está cometiendo fraude corporativo. Este tipo de fraudes puede involucrar a unos pocos individuos o a muchos, dependiendo de la cantidad de información que conozcan los empleados acerca de las prácticas financieras de la compañía. Los directores de las corporaciones … Continue reading
¿Qué es el acta Sarbanes-Oxley?
El acta Sarbanes-Oxley del 2002 es una ley federal estadounidense propuesta luego de los escándalos de contaduría empresarial como Enron, Tyco International y WorldCom (ahora conocida como MCI). Estos escándalos resultaron en una disminución de la confianza pública en la contaduría. Sus propulsores fueron el senador Paul Sarbanes (Demócrata) y el representante Michael G. Oxley … Continue reading
¿Qué es la contaduría forense?
La contaduría forense es la práctica que utiliza la contaduría, la auditoría y la investigación para asistir en los problemas legales. Esta práctica converge dos grandes áreas, el apoyo e investigación de litigio y la resolución de disputas. El apoyo de litigio significa la presentación de los hechos de los temas económicos relacionados a las … Continue reading
¿Qué es un fraude de contaduría?
El fraude de contaduría, que es una subespecie de los fraudes financieros, es una manipulación deliberada e impropia de los registros de ingresos por ventas y/o gastos, para hacer parecer a una compañía más exitosa de lo que en verdad es. Algunas de las cosas que pueden hacerse para lograr esto son: -No listar los … Continue reading
Las nuevas tecnologías ayudan a combatir el fraude con cheques
Hay una gran tecnología para ponerle fin a los ladrones en el negocio del cobro de cheques. Hay un sistema de cobro de cheques en los bancos de internet que escanea la huella digital de una persona para identificarla y darle el dinero rápidamente y con seguridad. Esta forma de protección elimina el fraude; mejora … Continue reading
¿Cómo funcionan las tecnologías que ayudan a evitar el fraude financiero?
Mecanismo tecnológico para evitar el fraude financiero 1. El cliente coloca su dedo en el escáner. 2. La información y la imagen aparecen en la pantalla. 3. El cheque se coloca en el lector de cheques para guardar la información. 4. El historial de cobro de cheques del cliente aparece en la pantalla junto con … Continue reading
Seguridad y protección contra fraudes al usar el banco en línea
La red bancaria virtual ha hecho que la tarea de realizar transacciones bancarias tenga ventajas y desventajas y se convierta en algo bastante sencillo. Internet es una de las herramientas más poderosas que la tecnología de punta nos ha dado. Ha cambiado por completo nuestro modo de vivir. Hoy en día, se ha vuelto casi … Continue reading